导读:本文包含了衍生动因论文开题报告文献综述及选题提纲参考文献，主要关键词:社会组织,衍生,一体化,新制度经济学
衍生动因论文文献综述
赵春燕[1]（2019）在《社会组织发展式衍生的动因解释及应对策略》一文中研究指出传统的研究并没有关注到社会组织的发展式衍生问题。新制度经济学基于成本收益的分析框架明显不适用于对社会组织的解释。从现实来看,社会组织的发展式衍生主要有同机构复制性的衍生、异机构互补性的衍生及多机构集聚性的衍生等叁种类型。相关的影响因素主要有业务发展、管理制度及理念传播等叁个。这种光谱式的解释会对以往企业一体化的相关理论产生影响。同样,相关管理机关也应对此采取切实手段,以趋利避害,更好适应这一变化趋势。(本文来源于《福建论坛(人文社会科学版)》期刊2019年11期）
黄英英[2]（2019）在《衍生品套期保值的财务动因及价值效应》一文中研究指出随着全球汇率、利率和商品价格的不断波动,企业的风险管理需求越来越强烈。同时由于我国近年来衍生金融市场得到了初步发展,更多的国内企业开始选择持有衍生金融工具来避险,衍生品套期保值作为一种风险管理策略正在日益被企业看重。在此背景下,本文对我国企业使用衍生金融工具套期保值的财务动因和价值效应进行了研究。区别于以往的研究,本文的创新之处在于对企业使用衍生品的套期保值和投机动机按照公司风险的波动程度进行了严格区分,之后的财务动因和价值效应检验均以此为基础。理论方面,首先以MM定理为出发点,通过放松MM定理的假设条件,本文系统总结了公司使用衍生工具套期保值的叁大动因:避免投资不足、降低财务困境概率和减少税收支出。其次,在动因理论的基础上,本文论证了衍生品套期保值的价值效应:以叁大动机为传导途径,衍生品套期保值能够对公司价值产生正向影响。具体的,当企业出现投资不足、财务困境概率升高和预期税收升高问题时,会推动其做出套期保值财务决策,之后通过套期保值来缓解投资不足、降低财务困境概率、节约税收,最终作用于公司价值。在实证方面,本文选取2010-2017年沪深两市非金融A股上市公司为样本,首先利用倾向得分匹配技术对公司使用衍生工具的套期保值和投机动机进行了区分,之后建立Logistic模型和线性回归模型,进行了面板回归,得出以下主要结论:(1)公司的投资机会越多,使用衍生金融工具套期保值的动机越强烈;(2)公司发生财务困境的概率越高,使用衍生金融工具套期保值的动机越强烈;(3)实际税率与公司套期保值之间不存在显着的关系,企业并不会为了降低税收支出而进行套期保值。可能的原因在于我国大部分企业的实际税率显着低于25%的一般企业所得税基准税率;(4)企业套期保值与公司价值之间不存在显着的相关关系。在进一步的路径分析中本文发现可能的原因在于,公司使用金融衍生工具的效果未达到预期,公司在套期保值之后,投资不足问题并没有得到缓解,发生财务困境的概率也没有降低,这一传递途径的失效导致衍生工具套期保值最终无法增加公司价值。最后,根据本文的研究结论,同时结合我国的实际情况,从宏观和微观方面提出了相关对策建议。(本文来源于《山西财经大学》期刊2019-05-25）
农朗诗[3]（2017）在《流行语“x男/女”的衍生机制及传播动因》一文中研究指出近年来出现了系列包含有"男""女"的流行词语,这些词语采用"X男/女"模式构词,指称具备某种特征的男性或女性。本文从指称对象、语义特征、构词方式、传播动因等方面展开研究,认为词语模机制和语用推理机制是其衍生的主要方式,而社会新现象对词汇的需求及人们的求新求异求变的语言心理是推动其传播的原因。(本文来源于《校园英语》期刊2017年05期）
肖琳[4]（2015）在《企业外汇衍生品套期保值的动因及价值效应分析》一文中研究指出20世纪70年代,布雷顿森林体系瓦解后,浮动汇率制度取代固定汇率制逐渐成为世界的主流。汇率管制政策逐渐取消,国际经济活动也日益频繁,进一步加剧了汇率的波动。为了满足投资者转移和规避汇率风险的需要,外汇衍生品应运而生。然而外汇衍生品犹如一把双刃剑,使用得当可以提高企业避险能力,但使用不当或过度投机时则可能给企业带来巨大损失。中信泰富、中国国航、深南电等企业运用外汇衍生品进行风险管理导致巨亏的事件屡见不鲜,导致许多投资者陷入谈“衍”色变的恐慌中,却很少有人去探讨企业发生巨亏背后的内在原因:企业持有外汇衍生品的到底是做套期保值还是从事投机获利?如何判断?如果是套期保值,那么又受哪些因素的影响?在当前环境下,使用外汇衍生品套期保值又能否提升企业价值?故本文将带着上述问题展开研究。本文以2010-2014年沪深两市中外汇衍生品业务信息披露较为详细的的非金融上市企业作为研究对象,在实证分析前,先将套期保值企业与投机获利企业区分开来,获取套期保值样本,然后按照相同行业、相同规模、相同外汇风险敞口的原则选择配对样本,最后实证检验上市企业运用外汇衍生品套期保值的动因及其效果。本文的实证结论主要包括:(1)规避汇率风险和经理层自身利益最大化是我国企业运用外汇衍生品套期保值的主要动因,减少税负、降低财务困境成本和缓解投资不足等衡量企业价值最大化的动机并未得到验证与支持,西方理论界提出的套期保值动机理论不适用于解释我国企业运用外汇衍生品套期保值的行为。(2)企业运用外汇衍生品套期保值和企业价值负相关,与预期假设不相符。最主要的原因是,所选样本期间,美元持续贬值,而大部分外汇衍生品套保公司针对美元负债从事套期保值,给企业创造的是损失而不是利润,所以企业外汇衍生品套期保值导致企业价值下降也是合乎情理的。(本文来源于《杭州电子科技大学》期刊2015-12-01）
饶冬梅[5]（2015）在《强势模因“最美×××”的生成及衍生动因探析》一文中研究指出近几年来,"最美"一词成为各大网络和媒体的宠儿,各种"最美"人物层出不穷。本文从模因论的角度分析了"最美"语言模因复制和传播的过程及机制,并从媒体推动和语言内部两个角度分析了其成为强势模因的动因。它在传播过程中经历了四个时期:原始时期、典型时期、泛滥时期和泛娱乐化时期,在此过程中"最美×××"的语义特征也发生了一系列嬗变。(本文来源于《绵阳师范学院学报》期刊2015年10期）
冯广艺,冯念[6]（2015）在《网络语用生态及网络新型话语衍生动因论》一文中研究指出语言生态学认为,语言的生存发展与活力展现依赖于良好的社会语用生态,其特点是网络语言交流形成了特殊的网络语用生态。网络语用打破时空限制,游移自主,各种交流手段并用,创意迭出,语言接触频繁且呈动态发展趋势。BBS、手机短信、电子邮件、博客、微博、微信等网络新型话语不断衍生,促使这些新型话语不断衍生的真正动因是网络语言的外在生态、内在生态和作为网络语用主体的人。(本文来源于《中南民族大学学报(人文社会科学版)》期刊2015年04期）
程亚恒[7]（2015）在《“既X也Y”结构的衍生机制与动因》一文中研究指出"既X也Y"结构是在"既X又Y"结构的类化作用下产生的。其中Y与X的语义关系可以是平列、递减或递增,而"既X又Y"结构中Y与X的语义关系可以是平列、递增或转折。历时研究材料显示,"既X又Y"结构的类化作用及表达上的语义空缺是"既X也Y"结构产生的重要机制和动因。在后来的发展过程中,"既X也Y"和"既X又Y"结构的实际使用情况呈现既交叉又互补的特征。(本文来源于《河南科技大学学报(社会科学版)》期刊2015年01期）
李茉[8]（2014）在《运用外汇衍生品进行外汇风险管理的动因及效果研究》一文中研究指出随着全球经济一体化的到来,我国企业的进出口业务和海外投融资规模正在稳定快速地增长,同时我国的汇率改革制度使人民币汇率浮动的范围加大,与此伴生的外汇风险成为企业风险管理中不可忽视的一环。但由于我国长期的外汇管制政策,使大多数非金融企业缺乏外汇风险管理经验,在汇率动荡的几年里蒙受了巨额亏损。在这样的背景下,越来越多的上市公司开始利用外汇金融衍生工具管理外汇风险,但效果各有不同。因此,如何应用有效的手段进行外汇风险管理成为我国学术界和理论界正在热烈探讨的课题。广泛应用于国际市场上的衍生金融工具是否能为我国企业的外汇风险管理带来助力?我国应用外汇衍生品的现状如何?我国企业应用外汇衍生品的影响因素有哪些?本文将带着这些问题,围绕利用外汇衍生品管理非金融企业外汇风险的主题展开研究。本文以2011-2013年我国沪深两市A股主板非金融类企业数据为研究对象,对上市公司应用外汇衍生品进行外汇风险管理的动因以及管理效果进行理论分析和实证分析。并结合风险管理理论对企业外汇风险管理的框架设计提出建议。全文共分为六章：第一章阐述本文研究背景及研究意义,并提出研究方法、整体思路框架及本文创新点；第二章结合我国的制度背景讨论外汇金融衍生工具的具体应用情况和应用范围,首先介绍我国的外汇市场和外汇衍生品市场,再对我国上市公司运用外汇衍生品的规模、种类、行业进行分析,从实践层面观察我国外汇衍生品的发展,为后文的理论研究奠定现实基础；第叁章对国内外有关衍生金融工具在企业外汇风险管理中应用的相关文献进行梳理,阐明本文的研究重点；第四章以外汇风险的相关理论为出发点,全面分析外汇风险管理的方法和措施,并根据风险管理的相关理论推导出使用外汇衍生品的影响因素以及外汇衍生品对企业价值的影响路径,从而提出本文的研究假设；第五章根据提出的研究假设,进行实证设计、实证检验并分析结果；第六章得出实证分析结论,并在此基础上提出合理化建议。本文取得的主要研究结论如下：(1)我国上市公司中应用外汇衍生品的企业数目较少,并且应用的品种较为单一,大多数企业应用外汇远期合约,少数企业应用货币掉期,极少数企业采用外汇期权。但随着企业对外汇风险的日益重视和外汇市场的不断发展,参与外汇衍生品交易的企业在稳步增加,交易额在逐步上升,交易的品种也在日渐丰富起来。(2)通过实证检验可知,外汇风险暴露是我国上市公司运用外汇衍生品规避外汇风险的关键原因,同时管理者效用最大化是我国上市公司选择外汇衍生品进行风险规避的主要动因。并没有证实西方风险管理理论中所涉及的影响因素。(3)运用外汇衍生品与我国上市公司的企业价值正相关,但相关程度较弱,并不显着。虽然结果并没有达到预想的水平,但是方向还是正相关的,说明运用外汇衍生工具具有提升企业价值的趋势和能力,结合企业运用外汇品的动因可知我国上市公司在运用这种工具的时候产生了一定的偏离,因此并没有实现风险管理应有的效果。本文在参阅国内外大量相关文献基础上,结合本文的研究要点,主要期望在下列方面有所创新和贡献：(1)本文在实证研究中调整了部分解释变量,在研究外汇衍生工具与公司价值的关联性之前研究上市公司使用外汇衍生工具的动因,通过动因分析为效果分析提供解释,效果分析反过来证实动因分析。两者相互渗透,共同丰富了外汇风险管理理论。(2)选用2011-2013年上市公司中具有外汇风险敞口的配对样本进行实证分析,消除样本之间的异质性,同时考虑到内生性,在构建动因理论模型时,使用滞后变量,能够更准确地证明上市公司使用外汇衍生品的动因。(本文来源于《东北财经大学》期刊2014-10-01）
斯文[9]（2014）在《我国商业银行使用利率衍生品的动因研究——基于资产负债期限错配视角的经验证据》一文中研究指出国外研究表明商业银行资产负债期限错配对利率衍生品使用存在正向影响。然而,以我国16家上市商业银行作为实证样本,分析了2006-2012年共计179组半年度数据后却发现,无论是整体资产负债的期限错配还是不同期限结构的期限错配均对利率衍生品使用产生了负效应,进一步的研究还显示出这种负效应无论在规模上还是显着性水平上均与期限错配的期限结构存在正相关性,本文尝试从我国特有的金融体系出发对实证结果进行解释,最后也提出了相关的政策建议。(本文来源于《南方经济》期刊2014年02期）
孙海霞,郑凌云,张鹏[10]（2013）在《全球金融衍生品交叉上市动因及影响分析》一文中研究指出金融衍生产品交叉上市成为全球市场竞争与演变的主流趋势之一。我国金融衍生品市场日益成为全球关注焦点,自沪深300股指期货上市以来已有多家境外交易所提议计划上市中国概念衍生品。本文分析金融衍生品交叉上市的主要形式与发展特点,客观分析金融衍生品交叉上市对母国市场的影响,并提出相应的对策建议。本文提出,国内开展与境外市场产品交叉上市的条件还不够成熟,但应加快金融衍生品发展和金融创新步伐,积极应对境外市场上市中国概念产品的压力,利用母国偏好效应,牢牢掌握国内金融衍生品的主动权。(本文来源于《证券市场导报》期刊2013年11期）
衍生动因论文开题报告
（1）论文研究背景及目的
此处内容要求：
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例：
随着全球汇率、利率和商品价格的不断波动,企业的风险管理需求越来越强烈。同时由于我国近年来衍生金融市场得到了初步发展,更多的国内企业开始选择持有衍生金融工具来避险,衍生品套期保值作为一种风险管理策略正在日益被企业看重。在此背景下,本文对我国企业使用衍生金融工具套期保值的财务动因和价值效应进行了研究。区别于以往的研究,本文的创新之处在于对企业使用衍生品的套期保值和投机动机按照公司风险的波动程度进行了严格区分,之后的财务动因和价值效应检验均以此为基础。理论方面,首先以MM定理为出发点,通过放松MM定理的假设条件,本文系统总结了公司使用衍生工具套期保值的叁大动因:避免投资不足、降低财务困境概率和减少税收支出。其次,在动因理论的基础上,本文论证了衍生品套期保值的价值效应:以叁大动机为传导途径,衍生品套期保值能够对公司价值产生正向影响。具体的,当企业出现投资不足、财务困境概率升高和预期税收升高问题时,会推动其做出套期保值财务决策,之后通过套期保值来缓解投资不足、降低财务困境概率、节约税收,最终作用于公司价值。在实证方面,本文选取2010-2017年沪深两市非金融A股上市公司为样本,首先利用倾向得分匹配技术对公司使用衍生工具的套期保值和投机动机进行了区分,之后建立Logistic模型和线性回归模型,进行了面板回归,得出以下主要结论:(1)公司的投资机会越多,使用衍生金融工具套期保值的动机越强烈;(2)公司发生财务困境的概率越高,使用衍生金融工具套期保值的动机越强烈;(3)实际税率与公司套期保值之间不存在显着的关系,企业并不会为了降低税收支出而进行套期保值。可能的原因在于我国大部分企业的实际税率显着低于25%的一般企业所得税基准税率;(4)企业套期保值与公司价值之间不存在显着的相关关系。在进一步的路径分析中本文发现可能的原因在于,公司使用金融衍生工具的效果未达到预期,公司在套期保值之后,投资不足问题并没有得到缓解,发生财务困境的概率也没有降低,这一传递途径的失效导致衍生工具套期保值最终无法增加公司价值。最后,根据本文的研究结论,同时结合我国的实际情况,从宏观和微观方面提出了相关对策建议。
（2）本文研究方法
调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
衍生动因论文参考文献
[1].赵春燕.社会组织发展式衍生的动因解释及应对策略[J].福建论坛(人文社会科学版).2019
[2].黄英英.衍生品套期保值的财务动因及价值效应[D].山西财经大学.2019
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[4].肖琳.企业外汇衍生品套期保值的动因及价值效应分析[D].杭州电子科技大学.2015
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[6].冯广艺,冯念.网络语用生态及网络新型话语衍生动因论[J].中南民族大学学报(人文社会科学版).2015
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[9].斯文.我国商业银行使用利率衍生品的动因研究——基于资产负债期限错配视角的经验证据[J].南方经济.2014
[10].孙海霞,郑凌云,张鹏.全球金融衍生品交叉上市动因及影响分析[J].证券市场导报.2013