一、北京地区2002年度期货年检暨工作会议召开（论文文献综述）
周莹[1]（2020）在《网络新闻标题的多角度研究 ——以“今日头条”为例》文中认为新闻标题是人们接触新闻的第一窗口。随着互联网的迅速发展,网络新闻愈发成为了人们获取新闻信息最便捷快速的渠道。其中,“今日头条”作为当代在线用户数量最多的门户网站,在传播新闻方面的作用尤为突出。本文利用爬虫技术抓取了2019年3月至2019年5月的今日头条客户端新闻标题作为研究语料。分别从词汇、语法、修辞、语用等角度对其进行分析。在词汇方面,统计了今日头条新闻标题中的高频词,分类分析后我们发现标题中名词、动词使用最为广泛。在语法方面,新闻标题主要有单句式、组合式、成分缺省式这三类句型结构,在句类的选择上,以陈述句和疑问句为主。在修辞方面,从标题的词语层面的修辞、辞格层面的修辞这两个部分对新闻标题的修辞策略进行探讨。最后,从语用角度结合关联理论具体分析语料,我们发现标题创作是制作者和读者之间的一种交际,关键在于激发读者结合语境取得最佳关联。
王增光[2]（2019）在《我国秘书事务外包的困境与对策研究》文中提出本文选取我国秘书事务商业化运作中的秘书事务外包为重点研究对象,在国内秘书学理论中首次提出秘书事务外包的概念,即由外部服务提供商为政府机关、企事业单位等机构的职能部门或自然人作为需求主体,提供的以“书办谋管”为核心内容的高知识含量、高附加值、高创新性的专业化、高端化、商业化秘书服务项目。本文通过对我国秘书事务外包的背景、发展现状进行研究,指出我国秘书事务外包的发展呈现出辅助性、项目性、保密性,高知识含量、高附加值、高创新性等显着特征,且秘书事务外包正面临着品牌名称有待培育、行业引领平台亟需搭建等困境,提出了要培育适合秘书事务外包成长的生态环境、构建适合秘书事务外包发展的软件载体等对策思考。力求以此探索中国秘书事务外包的用户痛点与商业模式,为我国秘书事务外包运营主体提供商业模式参考蓝本,为秘书学研究提供科学翔实的学术借鉴,进一步丰富国内秘书学理论研究,助推中国秘书职业化进程朝着更加深远的方向发展。
段传龙[3]（2019）在《作为共治主体的行业协会发展研究》文中研究表明社会组织是我国社会治理实践中的重要主体力量,是完善与保障我国社会领域建设的重要组织基础,因此提升我国社会组织的治理水平与能力将成为构建新时代“共建共治共享”社会治理格局的关键突破口。但社会组织的类型纷繁复杂,各类组织的功能、性质与地位存在差异,对其很难在统一、概括的普遍性层面上开展细致性与深入性的研究。为了突出研究重点,本文选择行业协会这一社会组织的典型代表作为研究对象,力图对其治理过程中所面临的法治困境予以全面阐述,并尝试给出相应的制度解决对策。从整体来看,目前我国行业协会治理的制度环境仍然不够完善,行业协会治理的立法、执法与司法的实践监管水平仍待提高。行业协会在治理实践的过程当中不仅要接受行业主管部门的监督管理,其同时也享有制定行业自治规范、开展行业管理以及惩治行业违法行为等多项公共管理权力,因而在治理者与被治理者的角色切换当中也随之产生了权力的不规范与权利的无保障等多种法律问题。当下我国针对行业协会的研究仍较多局限于政治学、历史学以及公共管理学等领域,缺乏从法学尤其是行政法学的研究视角对其在成立、运行以及注销等各个实践治理环节所面临的法治困境进行一次全面地实证分析与总结,从而梳理出当下我国行业治理中所存在的真实法治问题。因此本文从规范公权力、保障私权利的公法视角出发,以行业协会作为贯穿全文的研究对象,立足于考察和分析其在参与社会治理过程中所面临的困境与挑战,并在充分总结国内外行业协会治理的历史经验基础上尝试提出行业治理制度改革的本土性回答,以期从法学层面为打造新时代社会治理格局做出应有的学术贡献。本文共计五章内容。第一章探讨了我国行业协会的法律性质、地位与职能。第一节从历史发展与演进的视角,对清末社会团体的产生以及新中国成立后行业协会的变迁两大方面进行了概括性的回顾,简要分析和总结了我国行业协会的独特发展历史及其功能定位,为后文展开奠定基础。第二节归纳了我国行业协会的独特法律性质,指出其“公”“私”兼具的法律属性。从“私”属性来讲,行业协会作为被治理的民事主体,是指具备法人条件,基于会员共同意愿,为公益目的或会员共同利益而成立的社会团体法人。而从“公”属性来讲,行业协会行使或参与行使着越来越多原本由行政机关享有的“公共行政事务”的管理权,并且此类权力与通常意义上的行政职权难以做出区分,其在行使上述法定管理权限之时明显具有“公”属性。第三节指出我国行业协会具有“准行政主体”的法律地位。而“准行政主体”的定位主要是指行业协会在社会治理的实践过程中既有作为“公”权力主体的行业治理者的一面,又有作为“私”权利主体的被治理者的一面,其并非是严格意义上的行政主体。第四节在对行业协会治理的相关法律法规、行业章程以及北京、上海、南京等多个地区的行业协会开展实证研究的基础之上,归纳出我国行业协会在实践中主要履行自律、服务、协调以及代表四大基本职能,并对其具体职能的运行状况作了详尽论述。第二章详尽梳理了我国行业协会作为被治理者在权利保障层面所面临的问题与困境。第一节从立法层面切入,详尽分析了行业协会治理所涉及的包括基本法律、行政法规以及各地方行业协会专门立法等在内的现有法规政策中存在的不足与缺陷。第二节从党的领导和政府执法的层面切入,以实践中行业协会的党建工作与行业主管部门的执法个案为考察对象,全面分析了我国行业协会的实践监管不足。第三节则从司法层面切入,以近十年行业协会同主管部门之间发生的行政诉讼判例为考察文本,详尽归纳了两主体之间诉讼纠纷的主要争议内容及相关规范困境。通过上述三个层面的详尽论述,本文力图全面呈现我国行业协会作为被治理者在外部治理领域的整体制度环境。第三章探讨了行业协会作为治理者在权力规范层面所存在的内部治理困境。延续第二章节的探讨思路,第一节同样先从“法规则”层面切入,归纳出包括行业专门立法、行业规章以及行业内部管理规则等内部治理依据中所存在的规则缺陷。而在第二、第三、第四节中,本文分别对行业内部治理中的主体、组织、行为、程序以及资产管理共五大方面存在的治理困境进行了详尽阐述,具体指出了行业协会存在内部机构设置不足、行业共谋行为、限制会员自由、破坏公平交易、限制中小型会员企业经营、监督程序缺失以及财政税收制度不健全等多个方面的治理实践困境。第五节则同样从司法层面切入,以近十年我国行业协会同其会员或利害关系人之间所发生的诉讼纠纷案例为文本材料,梳理归纳了行业协会内部治理纠纷中的实践争议内容及其存在的多种救济困境。第四章总结与反思了中外社会治理中的制度经验,以期对当下我国行业协会治理改革提供理论与经验支撑。第一节以我国古代的“公”“私”概念为载体,对春秋战国、宋、明以及清末民初等各个时期的公理思想进行了较为全面的梳理。第二节则对民国时期社会部颁行的《社会法规汇编》三辑进行了全面梳理,归纳了民国初期、广州国民革命时期、南京国民政府时期以及抗日战争时期有关公民结社的立法和管理规定,并具体梳理了民国社会团体的法规范规定、民间组织的外部监管以及民间组织内部治理的制度规范三大问题。第三节总结了美国与欧洲在社会治理中所采用的第三部门理论,具体阐述了两地在第三部门理论领域的特征与差异,并对两地的第三部门理论在我国是否具有借鉴意义展开了相关反思,进而提出美国式的国家与社会平行、对立、冲突的组织机构设置与治理模式并不适宜我国本土治理,而欧洲模式则具有可借鉴之处。第四节讨论了我国社会治理中的历史治理经验与改革创新实践,总结了我国国家治理的历史模式、逻辑和经验,并梳理了新中国成立以来我国在社会管理体制领域所作出的多项制度改革尝试与创新成果。第五章在对我国行业协会治理进行问题归纳与经验总结的基础上提出了行业协会治理的制度改革与发展路径。第一节论述了新时代我国国家公权与社会自治权的再定位问题。实践中,行业协会不论作为治理者还是被治理者,其前提都是自治权力（利）能被充分保障。此节再次回顾了我国国家公权强大而社会自治权缺失的历史背景,并对我国社会自治权的性质、来源、功能及其同国家公权的关系结构进行了再认知与再划分。第二节提出了我国行业协会内外治理的整体完善路径,具体从转变行业协会治理理念、健全行业协会专门立法、强化行业协会党组织建设、规范行业主管部门管理行为、优化行业内部人事管理以及完善行业协会资产管理共六大方面提出了多项具体建议。第三节从整体上梳理了行业协会、政府以及法院等多个行业治理主体之间的法律关系,清晰呈现了上述主体在权力责任、权利义务之间协调、冲突与对立的不同面貌。第四节提出了我国行业协会治理的完善要准确规范和限缩行业主管部门的职能权限,具体可从统一行业协会登记的审核依据和标准、改革行业主管部门的管理方式与重心、下放行业自治领域的管理职权、优化行业协会管理的程序规则以及全面构建行业主管部门的责任制度共五大方面具体着手。第五节重新界定了我国行业自治的权力内容与责任边界,具体提出了落实行业自治的审核许可权、完善行业规则与标准的制定权、推动行业维权职责的积极履行以及全面推进行业领域信息公开义务共四大方面的建议对策。第六节提出了要健全行业争议纠纷的救济规则体系,并具体从理清行业协会管理权力的法律性质、健全行业纠纷的内部救济机制以及完善行业协会纠纷的外部救济机制共三大方面提出了多项建议。
鲍颖焱[4]（2019）在《中国证券监管权配置、运行及监督问题研究》文中认为证券市场是经济发展到一定历史阶段的产物,对证券市场的监管也是顺应历史需要而产生的。各国政府以及国际证券监管组织都已经阐明了证券监管的基本价值理念。实践中,关于证券监管本身的正当性分析更多被现实发展经验所取代。尽管各国法律制度具有可复制性,但没有因此减少证券监管法学研究的必要性。因为证券市场的发达程度并没有随着相关证券法律制度的移植而一同转移。即使在全球监管趋同的情况下,证券监管制度的运行效果仍取决于本国的国情。在证券监管研究领域,金融学研究起步较早,主要对金融监管制度的体系、内容、方法等进行研究。但金融监管制度本身却属于法律规则体系。通过研究法律制度的运行实效来探讨法治变革的具体方向,是法学研究的重要方法。在证券监管制度中,国家作为最终的责任主体,拥有监督、管理证券市场中经济活动的权力,也对此负有义务。被监管对象享有合法参与证券市场活动的权利。证券监管者拥有的权力该如何行使,是否存在限制或者剥夺被监管对象权利的情形,是证券市场法治化、市场化进程中必须解决的根本问题。证券市场作为国家重要的金融市场之一,关系到国家整体经济的健康和稳定。证券市场的治理也必须符合国家治理现代化的方向和要求。第一章是关于证券监管权的一般理论。第一节介绍了证券监管的定义和历史。我国法制和实践语境中的证券监管,既包括政府行为,也包括自律管理组织的行为。国外对于监管的解释更广义。现代意义上的证券监管制度出现在证券市场发达的美国,美国国会在罗斯福新政中通过立法建立了SEC,以期加强对证券市场的规范。证券监管制度随着市场发展在数次经济危机中进一步体系化。围绕证券监管有众多的理论假说和研究,这些争议代表着或放松或加强监管的立场。无论是放松监管,还是加强监管,都涉及国家权力的行使,最终表现有关证券监管权的法律问题,因为权力才是证券监管体制的核心。第二节介绍了本文研究对象——证券监管权。证券监管权是在有关证券的经济活动中来源于国家的具有强制作用的影响力,具有权力主体与权力内容上的综合性。阐明证券监管权设定的因由以及权力制约与权力保障的内在关系,作为研究证券监管权的基础。第三节探讨了证券监管权的性质及特征,证券监管权是一个包括多权能的综合性权力。围绕证券监管权形成了证券监管体制,从属于金融监管体制,自身也存在诸多的权力主体。制度安排中,需要具有深化普遍联系的系统思维,形成统筹协调的意识,也要求证券监管权的配置、运行、监督的各个环节体现政府、市场、社会多元主体共同治理的理念,从而实现更好的监管。第二章是关于证券监管权的配置问题。第一节是阐述证券监管权配置的理论。证券监管权的配置始终要从两个维度考虑:一是权力如何在政府、社会与市场关系中确定边界,即表现为政府证券监管权与自律管理权之间的分配;二是权力如何在政府主体之间排布,即政府证券监管权在国家金融监管体制内的安排,包括与其他行业金融监管权之间或统或分的横向配置关系,也包括中央政府与地方政府在金融事权上的纵向配置关系。第二节是借鉴国外经验。金融监管体制主要分为统一化监管体制和多元化监管体制,世界各国的证券监管体制分为机构型、功能型以及目标型三类,不同程度适应了社会分工。早期社会功能分化体现为具体产品形式的差异,分业监管体制因此曾占据主流;当社会分工深入体现为产品的功能差异时,功能监管体制更适应现实需要,目标监管则更加反映了证券监管者的主观价值追求。功能型和目标型都比分业型更强调加深现有机构之间的协作,金融监管体制呈现由分业向统一发展的趋势。不同国家证券市场发展的历史决定了政府监管与市场主体自治之间的基本关系,各国因此形成了不同的分配策略。第三节是以中国证监会系统为中心展开分析我国证券监管权力配置的现状,总结了目前存在的问题。主要是:（1）政府与市场关系处理不当。（2）政府证券监管权横向配置不当。（3）政府证券监管权的纵向配置不当。对此提出针对性的建议:（1）科学处理政府、社会与市场的关系。（2）统筹政府证券监管权的横向配置。（3）协调政府证券监管权的纵向配置。第三章是关于证券监管权的运行问题。第一节是对证券监管权运行的介绍。确定证券监管权运行指的是证券监管者行使权力对市场主体等被监管对象产生的作用。政府证券监管权分为准立法、行政、准司法权,每一种权力都有自己运行的原则。第二节是结合证券监管权运行机制的域外经验进行中外比较。我国证券监管权的主要运行机制有:（1）检查机制,（2）稽查机制;（3）行政处罚及复议机制;（4）自律管理机制（以上海证券交易所为例）。通过比较中外证券监管权运行机制,发现政府证券监管权和自律管理权监管功能上逐步统一,发生了形式上和实质上的融合。各国证券监管权所受的制约是不同的;证券监管权行使的公开程度不同,所受制约不同;各国对公民权利的保障程度也不同。第三节是整理我国证券监管权运行的现状、总结问题,并提出建议。我国证券监管权的现状包括,规则制定权的内容时常越位;行政许可权收缩集中;监管措施实施权繁杂、与行政处罚效果作用重复、行政复议作用不明显等等现象。除此之外,政府证券监管者还采用其他经济行政管理手段,实际上扩大了自己的权力。自律管理权运用较少,但在相关新规出台后,可能会改变这一情况。政府证券监管权存在的问题主要是运动式、选择性监管;以及工作机制不合理,无法发挥作用。自律管理权存在的问题则是权力运行的法律责任不明确,与之有关的争议未被纳入行政诉讼,导致自律管理权运行内部化,难以直接观察,也缺乏制约。第四章是关于对证券监管权的监督问题。第一节是对证券监管权的监督的一般理论。监督证券监管权的意义在于肯定和保护证券监管权的运行,防止证券监管权的滥用。我国现行的监督体系分为三大类:政府内部监督、国家机关外部监督以及社会监督。本文主要研究具有强制力的国家机关监督,即权力机关、纪检监察机关以及司法机关的监督活动。第二节是具体介绍权力机关和纪检监察机关监督,提出相关建议。权力机关重点对政府证券监管权中的规则制定权发挥作用,而纪检监察机关则发挥全面专门监督的作用,对政府证券监管权以及自律管理权都进行监督。第三节是重点分析了司法机关监督。针对证券监管权的监督只有狭义的司法监督,也是狭义的司法审查,即通过审理行政诉讼案件进行监督。司法机关在个案审查中发现了证券监管权运行不公开、不合理、不合法的种种情形,但大多数情况下都没有及时通过判决将其纠正,目前司法监督功能实际上较弱。这种情况也体现在与证券活动有关的其他司法领域。但是,以苏嘉鸿案件为示范,显示出对于个案的深入审理往往能够真正指出证券监管权运行的问题原因,并树立正确运行的规则,是较好的能够普遍促进证券市场法治化的方式。应当全面加强司法者的能力建设,构建金融法院,并以司法审查为主导建立“三审合一”审判机制,逐步强化司法监督的作用。最后,从证券监管的法治化方向看来,权力配置的合理化问题、权利义务平衡问题、权力制约和权利保障问题都是要继续深入研究的问题。只要权力、权利主体都能积极参与多元治理,就能促进证券市场法治化、市场化发展的实现。
王恩山[5]（2011）在《我国企业对CPA审计的需求 ——理论归纳、经验证据与制度解析》文中研究说明随着社会主义市场经济体制的建立和完善,我国注册会计师事业取得了突飞猛进的发展。作为市场经济的产物,注册会计师行业的发展取决于两方面的因素：供给方面的推动与需求方面的牵引。在政府的大力支持下,我国注册会计师行业通过做大做强等战略的实施,极大地改善了审计市场的供给。但在需求方面,多年来高质量审计需求不足的问题一直未能得到有效的改善,这无疑不利于我国注册会计师行业乃至整个资本市场的进一步高质量地发展。本文将研究视线定位为审计需求,力求准确把握我国审计需求的现状,探究背后的制度成因,为改善我国审计需求现状、促进注册会计师行业和资本市场的长远发展提供智力支持。本文利用规范和实证相结合的研究方法,以利益相关者理论和制度经济学的有关原理为指导,在描述审计需求现状、探究制度成因的过程中,主要取得了以下三点创新：1.构建了更一般化的企业审计需求决定模型。借鉴利益相关者理论,将企业的审计需求看做是企业利益相关者审计需求的有机合成,认为企业的审计需求取决于两个因素：（1）利益相关者的审计需求偏好；（2）利益相关者的审计需求表达能力。其中,利益相关者的审计需求偏好取决于利益相关者自身利益与该审计类型的一致性；利益相关者的审计需求表达能力主要是指其对企业审计需求决策的影响力,这受到制度环境的制约,如股权表决制度、国家对证券市场的监管、区域市场化程度等。2.提出了通过实际控制人与控股股东股权回避的方式来完善审计委托制度的制度改革设想。现行审计委托制度下,股东大会对审计委托事项进行表决时,所有股东的股权都不回避,结果委托权实质性地落在了同时是大股东的经营者手中,经营者提供会计报表,并请人来审计自己,出现审计悖论。我国股权分置改革中流通股股东单独表决的成功实践以及上市公司对实际控制人和控股股东信息披露制度的逐步完善为我国审计委托制度的进一步创新提供了充分条件,于是本文大胆提出了实际控制人与控股股东所持股权在表决审计事项时回避的制度改革建议。同时进一步从理论上阐述了外部股东监督权与经营股东经营权的制衡,建议独立董事选举时,实际控制人和控股股东对应股权也应回避的制度建议。3.发现并分析了证监会的“审计需求表达困境”。我国当前的IPO制度是核准制,证监会对上市申请不但要进行形式审查还要进行实质性审查,面对千差万别数以百计的待上市公司,证监会确需高质量审计的帮助以鉴别申请资料的可信度,证监会因此成为现实中最大的审计服务消费者。自由表达自己的消费偏好是消费者的基本权利,但作为“审计服务消费者”的证监会却没有这一权利,原因就是它同时是审计市场的监管者。作为审计市场的监管者理应遵循公平原则,对待被监管对象一视同仁,证监会若表现出一定的“消费偏好”,将形成权力经商,严重危害审计市场的公平竞争。所以,证监会处于一个非常尴尬的地位,对待自己的审计需求偏好,经常是遮遮掩掩、欲言又止,本文将这种现象称为证监会的审计需求表达困境。全文共分七章,各章主要内容如下：第1章是“导言”。介绍本文的选题动机、研究对象、研究方法,以及研究路径与结构安排。第2章是“文献综述”。从审计需求理论假说、审计需求现状和影响审计需求的制度环境三个方面进行文献回顾,为本文的研究确定理论坐标。第3章是“审计需求的决定：理论归纳”。本章包括历史回顾、概念界定与需求影响因素分析、企业审计需求决定模型、企业利益相关者及其需求偏好、以及我国审计需求制度背景初步分析等共5节,构建了企业审计需求的决定模型,为后文的分析奠定理论基础。本章的主要结论是企业的审计需求取决于各利益相关者的审计需求偏好与各利益相关者的审计需求表达能力两个方面,而外部股东在各类利益相关者中是最需要高质量审计需求的。第4章是“审计需求的现状：经验证据”。研究我国审计需求的现状,先用历史梳理和文献归纳的方法对我国的审计需求现状给出一个总体判断,然后用实证的方法分角度为这一判断提供经验证据。该章分为四节,主要内容包括：（1）我国审计需求现状的总体特征是高质量审计需求不足,有三种表现：企业的低质量审计审计需求偏好、外部股东对审计质量的理性冷漠、审计需求的行政依赖。（2）利用近三年的年报审计数据研究审计师变更与审计质量的关系,为企业的低质量审计需求偏好提供经验证据。（3）利用2005年1月至2010年4月我国A股IPO数据实证检验审计师声誉对IPO定价的影响,为人们理解投资者对审计质量的冷漠态度提供经验证据。（4）利用政府对注册会计师行业做大做强战略逐步明确的支持态度,为审计需求的行政依赖提供新证据。第5章是“审计需求现状的成因：微观制度解析”。注册会计师审计是公司治理的一个环节,而产权性质、股权结构则是公司治理的基础。在行政权力对市场利益分配具有重大而直接的影响时,无论是国企还是私企都会有审计需求上的行政依赖,只是目的不同而已。国企在审计需求上的行政依赖是一种路径依赖的表现,因为政府是其“大老板”,国企官员的升迁决定权在政府手中。而私企在审计需求上的行政依赖主要是功用性的。一股独大仍是我国上市公司股权结构的重要特征,其他股东对第一大股东的制衡能力越强,高质量审计需求越大。当前高质量审计需求不足的重要原因就是其他股东缺乏对第一大股东的制约能力。而更直接的制度原因是现行审计委托制度存在缺陷。谁掌握审计委托权,企业的审计需求就更多地表现出谁的意愿。现行审计委托制度下,股东大会对审计委托事项进行表决时,所有股东的股权都不回避,结果委托权实质性地落在了同时是大股东的经营者手中,出现审计悖论。我国股权分置改革中流通股股东单独表决的成功实践以及上市公司对实际控制人和控股股东信息披露制度的逐步完善为我国审计委托制度的进一步创新提供了充分条件,于是本文大胆提出了实际控制人与控股股东所持股权在表决审计事项时回避的制度改革建议。在分析这一制度建议的必要性时,本文将思路稍作扩展,提出“外部股东监督权”的概念,审计委托权只是外部股东监督权的一项内容。为了公司治理的完善,建议在所有外部股东监督权事项表决中都实行实际控制人与控股股东的股权回避。第6章是“审计需求现状的成因：宏观制度解析”。该章探讨宏观制度与审计需求的关系,包括五节：概述、市场化改革进程与审计需求的关系、资本市场行政监管与审计需求的关系、资本市场虚假陈述民事诉讼与审计需求的关系,以及宏观制度改革建议。主要结论有：审计需求与市场化程度显着正相关；我国证券市场监管制度整体表现出“前紧后松”的特点,这是导致投资者对审计质量保持冷漠态度的重要原因；证监会面对审计服务,存在角色冲突,正深陷“审计需求表达困境”,即证监会既是应一视同仁的管理者又是可以偏好明显的审计服务消费者,两者存在明显的冲突。第7是“结语”。归纳全文的主要结论、政策建议和创新点,明确本文研究的局限,并对后续的研究进行展望。
吴海燕[6]（2018）在《我国民办高校发展中的政府角色定位研究 ——以上海市为例》文中研究表明我国的民办高等教育是改革开放、社会发展的新型产物,随着社会结构的转型和市场经济的扩展,民办高等教育也从对公办教育的补充成长为高等教育的重要组成部分,在满足人们对高等教育的需求、为社会培养大量应用型人才、推动我国高等教育由“精英教育”迈向“大众教育”进程等方面做出了巨大的贡献。由于民办高等教育属于准公共产品,国家是其正外部性的最大受益者,所以,保障民办高等教育的生存和发展环境,提高民办高等教育的办学质量是政府义不容辞的责任担当。本文以民办高校发展中的政府角色作为研究对象,从“政府角色”的视角来透视政府教育改革和对民办高等教育发展的思路。一是站在国家与社会、政治与经济、教育与社会关系的高度对政府应扮演的角色进行分析,从而避免一般的就转变政府职能、实现高校自治这一争论不休的视角来谈论民办高校的发展。二是运用经济学、管理学理论,构建了不同市场分类情况下的政府角色选择模型。该模型从高等教育市场的供求状况、政府可投入财政资源情况两个维度对政府所处的高等教育市场状况进行分类,研究所处不同市场类别中政府的不同施政目标,从而进行相应的政府角色选择。该模型为政府在不同市场所处的状态下正确选择角色定位提供依据。三是文章从民办高校发展的历史境遇和现实可能性入手,通过我国民办高校发展的历程以及政府角色的演变过程,根据每个历史阶段不同的政府经济状况和高等教育市场供求情况,对我国政府在民办高校发展中角色定位存在的问题以及原因分析,并以上海市为例来阐述了上海市政府在民办高校发展中的历史定位和角色现状。同时还分析了外国政府在私立高校发展中的角色定位,借鉴国外发达国家私立教育的成功经验,提出我国政府要在民办高校的监督、保障、提高等方面进行加强。四是对应我国政府在民办高校发展中角色定位提出了政策建议。在未来我国经济持续平稳发展,市场革新对人才需求越来越多样化的趋势下,政府必须对民办高等教育加大扶持力度,使其发挥最大效能,与公办高等教育共同承担起为我国社会主义建设培养各类高素质人才的职责。同时还为政府如何成为一个合格的管理者提出了具体的要求及达成的路径:构建一个以健全的法制环境政策环境为前提,以完善体制机制为根本保障,以科学管理为基本方法的民办高等教育治理体系。
杨胜华[7]（2006）在《香港中资企业内部治理研究》文中认为香港中资企业是指资本来自内地并在香港注册和经营运作的企业群体。自新中国成立以来，香港中资企业得到了快速发展，取得了许多骄人的成绩。但是由于香港中资企业的经营和管理活动横跨香港和内地，受到两地不同制度环境的制约和影响，导致香港中资企业在快速成长的同时，暴露出了不少内部治理和国家监管方面的问题。因此，研究香港中资企业内部治理机制，可为完善中资企业及国有企业的内部治理和为中国企业走向国际市场提供借鉴。 本文主要运用委托代理理论和不完全契约理论，全面、系统、深入地分析了香港中资企业内部治理的三大机制，发现香港中资企业内部治理主要存在着“一股独大”的股权结构、多重制肘的董事会和“行政官员式”的经理层等特点。本文还对香港中资企业与香港华资企业、内地国有企业之间的内部治理模式及国际经验做了比较研究，提出了内部治理功能趋同的观点。并对香港中资企业大股东、董事会和经理层三方进行了博弈分析，进一步理顺了三者之间的关系。 在上述理论框架下，本文以2002～2004年72家香港中资上市公司，50家香港华资企业和200家内地深市和沪市国有上市公司的样本数据，从股权结构、董事会治理及经理层激励三个维度，对香港中资企业内部治理结构及绩效展开经验研究，既发现了国有企业的一般特征，如股权集中度高、制衡度低，高管利益趋同与壕沟防守效应等；也发现了香港中资企业的特色激励——股票期权对公司绩效的正向影响。此外，本文还分别对香港中资企业、香港华资企业和内地国有企业的内部治理状况及治理绩效进行了对比分析，发现香港中资企业的治理水平优于内地国有企业，劣于香港华资企业。 最后，本文指出：作为国有企业改革试点的香港中资企业，内部治理水平和市场认可程度仍有待提高，并提出相应的对策和建议。
曹胜[8]（2003）在《中国期货公司监管制度研究》文中提出本文从中国期货公司的产生和发展开始，对期货公司在中国市场经济中的地位和作用以及存在的问题进行分析，纵向分析和评价了中国期货公司监管制度的历史沿革和制度变迁。通过与国外期货商和国内证券公司进行横向比较，并从经济学一般原理和新制度经济学、监管经济学的角度，分析对期货公司监管的必要性，概述了期货公司监管制度的一般内容，提出建立中国期货公司监管制度的阶段性构想，对中国期货公司监管制度的目标理念、监管主体、监管法律体系、监管类型、监管对象进行系统论述。探讨了面对加入WTO、网上交易和网络全球化等新形势条件下的期货公司监管问题。 中国期货公司监管历程经历了政出多头的无序监管时期、国家工商行政管理局监管时期、中国证监会统一监管时期和证监会监管下协同期货业协会、交易所自律监管的三级监管时期。发展至今，现阶段中国期货公司存在大量的内部问题和外部环境问题，尤其在财务、税收等方面适用制度准则不当，应该建立期货公司自己的行业标准。比较分析国外期货行业和期货公司经营模式，期货公司的经济属性为非银行金融服务机构，法律属性是行纪商，而中国期货公司的身份属性尚未明确，亟待改变目前的弱势地位和行业发展滞后状况。因此，建设中国期货公司监管制度形势紧迫，对于提升行业形象、促进行业发展意义重大。 本文从基础理论入手，从经济学角度提出由于存在“市场失灵”需要政府干预经济并提供市场所不能提供的“公共产品”，以矫正“市场失灵”；用新制度经济学理论说明了政府管制的优点和缺陷，引用监管经济学的有关理论，指出政府监管在提供公共物品的同时，存在着监管寻租和监管俘获等负面影响。结合监管的成本和效益分析，说明政府实施必要的监管的同时必须考虑监管的成本，注重监管的效率。其次，从公开、公平、公正的法学角度，阐述了期货公司监管的法学基础。 中国期货公司监管的主体是中国证监会；监管的类型分为审慎性监管和机会主义监管，前者对期货公司的财务风险和正常的经营能力进行监管，包括市场准入、持续经营和市场退出的监管，后者是对期货公司违规违法、损人利己的机会主义行为的监管。关于监管对象，期货公司的内部控制制度的建立和执行状况是监管的主要内容和直接对象。行业组织的自律是监管的有益补充，但是，也要接受证监会的监管。 充分考虑国际惯例和本土国情、市场效率和成本效益等综合因素，构建适合中国国情的期货公司监管制度。期货公司监管的最终目的是为了保护投资者利益，促进期货市场的经济功能，维护期货市场的健康发展 通过比较美国、英国、日本和台湾期货公司的监管、分类和运行模式，探索适合中国国情的期货公司监管模式，充分发挥以证监会为监管主体，以期货业协会和交易所自律监管为补充的三级监管系统在风险分层管理中的作用。 期货公司监管的法律体系分为国家法律和部门规章两个层次，包括期货公司的设立制度、财务责任制度和公司行为规范制度、从业人员行为规范制度、投资者保护制度等。完善期货监管法律体系，首先要修改《期货交易管理暂行条例》并完善现行法规制度，加快出台《期货法》。在完善法治方面，大力营造有理性的司法环境、加大监管执法的有效性、壮大监管执法队伍，并从宏观环境治理和微观环境治理两方面改善中国期货公司制度环境。 由于证券公司监管和期货公司监管存在十分相近的内容和程序，在监管原理和监管体系等方面有诸多相通之处，本文对中国证券公司监管制度和期货公司监管制度进行了比较分析，指出了二者公司属性、发育程度和制度环境的差异以及监管偏重点的不同，证券公司监管相对偏重于维持持续经营能力的审慎性监管，注重清偿能力和金融系统风险的防范，监管的日标偏重于保护投资者利益;期货公司监管相对偏重于机会主义监管，目标偏重于促进期货市场的经济功能的发挥。 现阶段，期货公司内部控制和治理中最为普遍和突出的问题是法人治理虚化和股权结构集中，应该从落实股权结构和“三会一经理”的现代企业制度入手，加强期货公司以风险控制为核心的内控制度、信息披露制度。鉴于人的主观因素在产生风险和控制风险中的重要作用，应该加强期货公司从业人员、高级管理人员的监管，尤其是现阶段问题集中、难度较大的期货经纪人制度。 通过构建投资者教育制度、投资者资产保护（保证金封闭运行）制度和投资者赔偿制度完成投资者保护制度的制度体系建设，在比较期货市场与证券市场投资者保护的异同、世界各国证券投资者赔偿制度的基础上，提出了中国投资者赔偿基金的一般设想。 本文对开放环境下的期货公司监管制度进行了思考，对于中国加入WTO后，期货公司面临的机遇挑战、境外投资者的进入和国内期货公司的对外开放，表述了自己的观点和想法，认为这是一个必须面对的大势所趋的战略问题。对于现在日益普遍和加速发展的网上交易和网络全球化问题，分析了这些现代交易手段对期货公司风险管理产生的影响和可能出现的问题，并论述了期货公司监管制度在这些方面应该注意的问题，包括有关电子
国家计委宏观经济研究院课题组[9]（2003）在《2002年宏观经济大事辑要》文中认为 1月1日 我国信守入世承诺下调关税 从2002年1月1日起,我国海关关税总水平由15.3％下降到12％左右。在7000多个税目中,有5300多个税目的关税不同程度降低,降幅面达75％。降低关税后,工业品的平均税率为11.6％;农产品为15.8％;水产品为14.3％。我国还将按照承诺继续分步降低关税税率,
宋一民[10]（2003）在《北京地区2002年度期货年检暨工作会议召开》文中认为本报北京电（记者 宋一民）北京地区2002年度期货年检暨工作会议日前在京召开，北京证券监管办事处对2002年度期货经纪公司、营业部和高管人员的年检工作进行部署。本次年检工作将按照中国证监会期货部关于年检工作的《期货经纪公司现场检查工作指引》规定的七个方面重点开展工
二、北京地区2002年度期货年检暨工作会议召开（论文开题报告）
（1）论文研究背景及目的
此处内容要求：
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例：
本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。
（2）本文研究方法
调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
三、北京地区2002年度期货年检暨工作会议召开（论文提纲范文）
（1）网络新闻标题的多角度研究 ——以“今日头条”为例（论文提纲范文）
| 致谢 |
| 摘要 |
| Abstract |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 选题缘由 |
| 1.2 研究对象 |
| 1.3 研究现状与意义 |
| 1.3.1 研究现状 |
| 1.3.2 研究意义 |
| 1.4 理论基础与研究方法 |
| 1.4.1 理论基础 |
| 1.4.2 研究方法 |
| 1.5 语料来源 |
| 1.5.1 建立小型语料库 |
| 1.5.2 依据爬虫程序,滚动抓取标题 |
| 1.5.3 标题信息处理 |
| 第二章 网络新闻标题的词汇语法特点 |
| 2.1 网络新闻标题的词频特点 |
| 2.1.1 词频统计 |
| 2.1.2 词频分布分析 |
| 2.2 标题词汇的语义特点 |
| 第三章 网络新闻标题的语法特点 |
| 3.1 句法结构形式 |
| 3.1.1 单句式结构 |
| 3.1.2 组合式结构 |
| 3.1.3 成分缺省结构 |
| 3.2 句类特点 |
| 3.2.1 陈述句标题 |
| 3.2.2 疑问句标题 |
| 3.2.3 感叹句标题 |
| 3.2.4 祈使句标题 |
| 第四章 网络新闻标题的修辞 |
| 4.1 引言 |
| 4.2 网络新闻标题的修辞策略 |
| 4.2.1 词语修辞 |
| 4.2.2 辞格修辞 |
| 第五章 网络新闻标题的语用特点 |
| 5.1 关联理论与网络新闻标题 |
| 5.2 网络新闻标题的“明示—推理”交际 |
| 5.2.1 明示行为 |
| 5.2.2 推理过程 |
| 5.3 网络新闻标题的语境效应 |
| 5.3.1 认知语境假设 |
| 5.3.2 语境效果 |
| 5.4 网络新闻标题的最佳关联 |
| 第六章 结语 |
| 6.1 主要研究过程和结论 |
| 6.2 创新之处与不足 |
| 6.3 后续研究的设想 |
| 参考文献 |
| 附录 |
（2）我国秘书事务外包的困境与对策研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 绪论 |
| 第一节 研究目的和意义 |
| 第二节 研究现状 |
| 第三节 研究方法 |
| 第四节 创新与不足之处 |
| 第一章 秘书事务外包的背景与定义 |
| 第一节 秘书事务外包的背景 |
| 第二节 秘书事务外包概念的界定 |
| 第二章 我国秘书事务外包的发展现状 |
| 第一节 国内秘书事务外包问卷调查分析 |
| 第二节 国内秘书事务外包实地走访与网上调研情况分析 |
| 第三章 我国秘书事务外包的发展特征与存在问题 |
| 第一节 我国秘书事务外包的发展特征 |
| 第二节 我国秘书事务外包面临的困境 |
| 第四章 我国秘书事务外包发展壮大的对策思考 |
| 第一节 培育适合秘书事务外包成长的生态环境 |
| 第二节 构建适合秘书事务外包发展的软件载体 |
| 结语 |
| 第一节 研究结论 |
| 第二节 研究创新点 |
| 第三节 研究不足 |
| 参考文献 |
| 附录1 :中国秘书事务外包服务问卷调查 |
| 附录2 :秘书事务企业主体一览表 |
| 附录3 :国内秘书学会/协会一览表 |
| 在学期间发表论文清单 |
| 后记 |
（3）作为共治主体的行业协会发展研究（论文提纲范文）
| 内容摘要 |
| abstract |
| 引言 |
| 第一章 我国行业协会的法律性质、地位与职能 |
| 第一节 行业协会的历史发展及演变 |
| 一、清末时期社会团体的产生 |
| 二、新中国成立后行业协会的发展 |
| 第二节 “公”与“私”兼具的法律属性 |
| 第三节 “准行政主体”的法律地位 |
| 一、作为“公”权力主体的行业治理者 |
| 二、作为“私”权利主体的行业被治理者 |
| 第四节 自律、服务、协调与代表的四大基本职能 |
| 第二章 作为被治理者的行业协会:外部治理困境 |
| 第一节 外部治理的法规政策领域 |
| 一、党对行业协会的领导与管理 |
| 二、行政业务主管部门的前置审核 |
| 三、行政登记管理机关的登记审批 |
| 四、社会团体的资金财税规定 |
| 五、社会团体的处罚罚则 |
| 第二节 党和政府的实践管理领域 |
| 一、行业协会党建工作的困境与挑战 |
| 二、政府部门执法领域的规范性考察 |
| 第三节 行业协会与主管部门间的诉讼纠纷考察 |
| 一、外部行政诉讼纠纷的实践争议内容 |
| 二、外部行政诉讼纠纷的困境与反思 |
| 第三章 作为治理者的行业协会:内部治理困境 |
| 第一节 内部治理的整体规范环境 |
| 一、外部法律法规的不当限制 |
| 二、内部治理规范的内容缺失 |
| 第二节 行业协会内部治理的主体与组织缺陷 |
| 一、人员的引进与管理缺失 |
| 二、组织机构设置不够健全 |
| 第三节 内部治理的不正当行为 |
| 一、行业共谋的不当行为 |
| 二、利用先发优势限制会员自由 |
| 三、破坏公平交易的信息与机会行为 |
| 四、限制中小型会员企业正常经营行为 |
| 第四节 内部治理的程序运行及资产管理缺陷 |
| 第五节 内部治理的纠纷解决机制不全 |
| 一、内部治理纠纷的实践争议内容 |
| 二、内部治理纠纷救济的困境与反思 |
| 第四章 中外社会治理经验与当前行业协会治理改革 |
| 第一节 古代公理思想的梳理与归纳 |
| 一、春秋战国的“公”“私”之源 |
| 二、宋、明两代的“公”与“私” |
| 三、清末民初的“公”“私”裂变 |
| 四、中西“公”“私”理念的特征与差异 |
| 第二节 民国时期公民结社的制度经验与借鉴 |
| 一、社会团体管理的规范性考察 |
| 二、民间组织的外部监管 |
| 三、民间组织内部治理的制度规范 |
| 第三节 欧美社会治理中的国家、社会与第三部门 |
| 一、美国第三部门理论的特征 |
| 二、欧洲第三部门理论的特点 |
| 三、欧美第三部门理论的反思与启示 |
| 第四节 我国社会治理中的历史经验与改革创新 |
| 一、国家治理的逻辑与经验 |
| 二、社会管理体制的实践改革 |
| 第五章 行业协会治理的制度改革与发展路径 |
| 第一节 新时代国家公权与社会自治权再定位 |
| 一、国家公权强大、社会自治权缺失的历史再审视 |
| 二、我国社会自治权的性质、来源与功能再认知 |
| 三、我国社会自治权与国家公权的关系结构再划分 |
| 第二节 共治前提下的行业协会内外治理完善 |
| 一、转变行业协会治理理念 |
| 二、健全行业协会专门立法 |
| 三、强化行业协会党组织建设 |
| 四、规范行业主管部门的管理行为 |
| 五、优化行业内部人事管理 |
| 六、完善行业协会的资产管理 |
| 第三节 政府、法院与行业协会等多主体间的法律关系辨析 |
| 一、行业主管部门同行业协会的法律关系 |
| 二、行业主管部门与法院间的法律关系 |
| 三、行业协会与法院间的法律关系 |
| 四、行业协会同非行业会员间的法律关系 |
| 第四节 准确规范与限缩行业主管部门的职能权限 |
| 一、统一行业协会登记的审核依据和标准 |
| 二、改革行业主管部门的管理方式与重心 |
| 三、下放行业自治领域的管理职权 |
| 四、优化行业协会管理的程序规则 |
| 五、全面构建行业主管部门的责任制度体系 |
| 第五节 理清行业自治的权力内容与权责边界 |
| 一、落实行业资质的审核许可权 |
| 二、完善行业规则与标准的制定权 |
| 三、推动行业维权职责的积极履行 |
| 四、全面推进行业领域的信息公开 |
| 第六节 健全行业协会侵权的救济规则体系 |
| 一、行业协会管理权力的法律性质定位 |
| 二、健全行业协会纠纷的内部救济机制 |
| 三、行业协会纠纷的外部救济机制完善 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 攻读博士学位期间的研究成果 |
（4）中国证券监管权配置、运行及监督问题研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 导言 |
| 一、问题的提出 |
| 二、研究价值及意义 |
| 三、文献综述 |
| 四、研究思路及框架 |
| 五、本文可能的创新之处 |
| 第一章 证券监管权的一般理论 |
| 第一节 证券监管的意义 |
| 一、证券监管的由来 |
| 二、证券监管的正当性 |
| 第二节 证券监管权的界定 |
| 一、证券监管权的解释 |
| 二、证券监管权的本原 |
| 第三节 证券监管权与证券监管体制 |
| 一、证券监管权的内容 |
| 二、证券监管体制的系统 |
| 小结 |
| 第二章 证券监管权的配置问题 |
| 第一节 证券监管权配置的一般理论 |
| 一、证券监管权配置的界定 |
| 二、证券监管权配置的相关理论 |
| 三、证券监管权配置的具体原则 |
| 第二节 境外证券监管权配置的经验 |
| 一、金融监管体制分类比较 |
| 二、政府证券监管权的配置 |
| 三、证券监管权的分配 |
| 第三节 我国证券监管权配置的问题及对策 |
| 一、我国证券监管权配置的内容 |
| 二、我国证券监管权配置存在的问题 |
| 三、关于我国证券监管权配置的建议 |
| 小结 |
| 第三章 证券监管权的运行问题 |
| 第一节 证券监管权运行的一般理论 |
| 一、证券监管权运行的界定 |
| 二、证券监管权运行的分类以及原则 |
| 第二节 证券监管权运行机制的比较 |
| 一、证券监管权运行机制的国外经验 |
| 二、我国证券监管权的运行机制 |
| 三、证券监管权运行机制之比较 |
| 第三节 我国证券监管权运行的现状、问题及建议 |
| 一、我国证券监管权运行现状 |
| 二、证券监管权运行的问题及建议 |
| 小结 |
| 第四章 对证券监管权的监督问题 |
| 第一节 对证券监管权监督的一般理论 |
| 一、对证券监管权监督的界定 |
| 二、对证券监管权监督的体系 |
| 三、对证券监管权监督的原则 |
| 第二节 权力机关监督和纪检监察机关监督 |
| 一、权力机关监督 |
| 二、纪检监察机关监督 |
| 第三节 司法机关监督 |
| 一、司法机关监督的界定 |
| 二、司法机关关注个案监督 |
| 三、证券司法的总体表现及对策 |
| 小结 |
| 余论 |
| 参考文献 |
| 在读期间发表的学术论文与研究成果 |
| 后记 |
（5）我国企业对CPA审计的需求 ——理论归纳、经验证据与制度解析（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第1章 导论 |
| 1.1 研究动机 |
| 1.2 研究对象 |
| 1.2.1 企业审计需求的决定因素 |
| 1.2.2 企业审计需求的现状 |
| 1.2.3 企业审计需求现状的制度成因 |
| 1.3 研究方法 |
| 1.4 研究路径与结构安排 |
| 第2章 文献综述 |
| 2.1 关于审计需求理论假说的研究 |
| 2.1.1 监督假说 |
| 2.1.2 信息假说 |
| 2.1.3 保险假说 |
| 2.1.4 简要评述 |
| 2.2 关于审计需求现状的研究 |
| 2.2.1 审计需求的表现 |
| 2.2.2 审计需求的检验 |
| 2.2.3 简要评述 |
| 2.3 关于审计需求制度环境的研究 |
| 2.3.1 行政管制与审计需求 |
| 2.3.2 国有产权与审计需求 |
| 2.3.3 股权结构与审计需求 |
| 2.3.4 公司治理与审计需求 |
| 2.3.5 简要评述 |
| 本章小结 |
| 第3章 审计需求的决定:理论归纳 |
| 3.1 利益相关者视角下的审计需求发展进程 |
| 3.1.1 产权的多元化与审计需求的产生(13世纪至20世纪初) |
| 3.1.2 股东的大众化与审计需求的发展(20世纪初至20世纪80年代) |
| 3.1.3 股东的外部化与审计需求的扭曲(20世纪80年代至21世纪初) |
| 3.1.4 股东保护制度的强化与审计需求的规范(21世纪初至今) |
| 3.1.5 启示:企业的审计需求是企业利益相关者需求博弈的结果 |
| 3.2 审计需求的相关概念界定与影响因素分析 |
| 3.2.1 审计需求的相关概念界定 |
| 3.2.2 审计需求的影响因素分析 |
| 3.3 企业审计需求决定模型 |
| 3.3.1 企业的审计需求 |
| 3.3.2 利益相关者的审计需求偏好 |
| 3.3.3 利益相关者的审计需求表达能力 |
| 3.4 利益相关者的需求偏好 |
| 3.4.1 股东、经营股东与外部股东 |
| 3.4.2 证监会 |
| 3.4.3 债权人等其他相关者 |
| 3.4.4 小结:外部股东最需要高质量审计 |
| 3.5 对我国审计需求制度背景的初步分析 |
| 3.5.1 我国经济制度总体特色 |
| 3.5.2 审计需求现状的制度成因分析思路 |
| 本章小结 |
| 第4章 审计需求的现状:经验证据 |
| 4.1 我国审计需求现状的形成:历史回顾与总体判断 |
| 4.1.1 我国审计需求的变革与发展 |
| 4.1.2 对我国审计需求现状的总体判断 |
| 4.2 审计师变更与审计质量:企业的低质量审计偏好 |
| 4.2.1 研究假设 |
| 4.2.2 研究设计 |
| 4.2.3 实证结果及分析 |
| 4.2.4 结论 |
| 4.3 审计师声誉与IPO抑价:投资者的理性冷漠 |
| 4.3.1 研究假设 |
| 4.3.2 研究设计 |
| 4.3.3 实证结果及分析 |
| 4.3.4 结论 |
| 4.4 政府支持与大所优势:审计需求的行政依赖 |
| 4.4.1 研究假设 |
| 4.4.2 研究设计 |
| 4.4.3 实证结果及分析 |
| 4.4.4 结论 |
| 本章小结 |
| 第5章 审计需求现状的成因:微观制度解析 |
| 5.1 影响审计需求的微观制度概述 |
| 5.2 企业的产权性质与审计需求 |
| 5.2.1 一般分析 |
| 5.2.2 经验证据 |
| 5.2.3 私有产权性质对审计需求的影响 |
| 5.3 我国上市公司的股权结构与审计需求 |
| 5.3.1 我国上市公司的股权结构现状及对策 |
| 5.3.2 股权结构对审计需求的影响 |
| 5.4 企业的股权表决制度与审计需求 |
| 5.4.1 审计的起源与审计铁三角 |
| 5.4.2 资本多数决原则的滥用与审计悖论 |
| 5.4.3 国外对审计悖论的应对 |
| 5.4.4 我国对审计悖论的应对 |
| 5.5 微观制度改革建议 |
| 5.5.1 通过股权回避完善审计委托制度的必要性 |
| 5.5.2 通过股权回避完善审计委托制度的可行性 |
| 5.5.3 通过股权回避完善审计委托制度的具体设想 |
| 本章小结 |
| 第6章 审计需求现状的成因:宏观制度解析 |
| 6.1 影响审计需求的宏观制度概述 |
| 6.2 市场化改革进程与审计需求 |
| 6.2.1 我国市场化改革的历程 |
| 6.2.2 我国市场化改革的地区差异 |
| 6.2.3 市场化程度影响审计需求的经验证据 |
| 6.3 资本市场行政监管与审计需求 |
| 6.3.1 新股发行(IPO)的监管与审计需求 |
| 6.3.2 上市公司退市制度与审计需求 |
| 6.3.3 上市公司股票流通制度与审计需求 |
| 6.4 资本市场虚假陈述的民事诉讼与审计需求 |
| 6.4.1 现行虚假陈述民事诉讼制度的形成与特点 |
| 6.4.2 虚假陈述民事诉讼制度对审计需求的影响 |
| 6.5 宏观制度改革建议 |
| 本章小结 |
| 第7章 结语 |
| 7.1 主要结论 |
| 7.2 政策建议 |
| 7.3 本文创新点 |
| 7.4 本文的不足及研究展望 |
| 在学期间发表的科研成果 |
| 附录 |
| 附录1:取得证券、期货相关业务许可证的会计师事务所名单 |
| 附录2:最高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定 |
| 参考文献 |
| 后记 |
（6）我国民办高校发展中的政府角色定位研究 ——以上海市为例（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究背景与问题 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 问题提出 |
| 1.2 研究对象与范围 |
| 1.2.1 研究对象的解释 |
| 1.2.2 研究范围的界定 |
| 1.3 研究现状与意义 |
| 1.3.1 文献综述 |
| 1.3.2 研究意义 |
| 1.3.3 研究创新 |
| 1.4 研究思路与方法 |
| 1.4.1 研究思路 |
| 1.4.2 研究方法 |
| 1.4.3 研究内容 |
| 1.4.4 章节分布 |
| 第二章 政府角色定位的理论依据与模型建构 |
| 2.1 政府角色论 |
| 2.1.1 政府角色论的几大流派 |
| 2.1.2 经济学视角下的政府角色研究 |
| 2.1.3 管理学视角下的政府角色研究 |
| 2.2 高等教育领域政府角色选择模型 |
| 2.3 民办高等教育政府治理体系构建 |
| 2.3.1 政府治理理念 |
| 2.3.2 政府治理原则 |
| 2.3.3 政府治理构架 |
| 第三章 我国民办高等教育发展中的政府角色变迁 |
| 3.1 民办高等教育的恢复起步阶段(1978-1991年) |
| 3.1.1 民办高等教育发展的外部环境 |
| 3.1.2 民办高等教育的发展内容 |
| 3.1.3 政府角色的变化与形象 |
| 3.2 民办高等教育蓬勃发展阶段(1992-2002年) |
| 3.2.1 民办高等教育发展的外部环境 |
| 3.2.2 民办高等教育的发展内容 |
| 3.2.3 政府角色的变化与形象 |
| 3.3 民办高等教育规范发展阶段(2003年-) |
| 3.3.1 民办高等教育的外部环境 |
| 3.3.2 民办高等教育的发展内容 |
| 3.3.3 政府角色的变化与形象 |
| 第四章 国外私立高等教育发展中的政府角色定位 |
| 4.1 英国私立高等教育 |
| 4.1.1 二战后英国高等教育发展及现状 |
| 4.1.2 英国私立高等教育的学位授予 |
| 4.1.3 英国私立高等教育质量保障 |
| 4.1.4 不同历史时期英国政府的角色选择 |
| 4.1.5 英国私立高等教育发展中的政府角色定位对我国的启示 |
| 4.2 日本私立高等教育 |
| 4.2.1 日本私立高等教育的概况 |
| 4.2.2 日本私立高等教育的质量保障 |
| 4.2.3 不同历史时期政府角色的选择 |
| 4.2.4 日本政府支持私立高校发展的典型经验及对我国的启示 |
| 4.3 美国私立高等教育 |
| 4.3.1 美国私立高等教育发展概况 |
| 4.3.2 不同历史时期政府的角色选择 |
| 4.3.3 美国营利性私立高校质量保障体系对我国的启示 |
| 第五章 上海民办高等教育政府治理的现实考察 |
| 5.1 上海民办高等教育的发展历程 |
| 5.1.1 破茧重生的上海民办高等教育(1977-1991年) |
| 5.1.2 蓬勃发展的上海民办高等教育(1992-2005年) |
| 5.1.3 规范发展的上海民办高等教育(2006-2017年) |
| 5.2 上海民办高等教育发展中政府治理体系的现状分析 |
| 5.2.1 治理机制的创新 |
| 5.2.2 治理举措的联动 |
| 5.3 上海民办高等教育发展中政府治理的特点 |
| 5.3.1 明确的治理宗旨和目标体系 |
| 5.3.2 趋于法治的制度环境 |
| 5.3.3 逐步完善的治理机制 |
| 5.3.4 相互关联的管理措施 |
| 5.4 案例 |
| 5.4.1 案例一 |
| 5.4.2 案例二 |
| 第六章 民办高校发展中政府角色定位的启示 |
| 6.1 治理的条件和依据 |
| 6.1.1 加快法治环境的达成 |
| 6.1.2 丰富法律法规的制定 |
| 6.2 治理的组织架构 |
| 6.2.1 设置专门管理机构 |
| 6.2.2 构建部门间的协调机制 |
| 6.3 治理的内容 |
| 6.3.1 实施全生命周期的监管 |
| 6.3.2 有效的财务监管 |
| 6.3.3 维持行业内部平衡 |
| 6.4 治理的模式 |
| 6.4.1 减轻民办高校的生存压力 |
| 6.4.2 给予民办高校提升办学质量的专业指导 |
| 6.4.3 民办高校教师的无差别化对待 |
| 6.4.4 培育第三方市场,发挥社会中介组织的作用 |
| 第七章 结语 |
| 7.1 研究结论 |
| 7.2 研究不足 |
| 参考文献 |
| 附录一: 访谈基本情况 |
| 附录二: 访谈提纲 |
| 攻读学位期间取得的研究成果 |
| 致谢 |
（7）香港中资企业内部治理研究（论文提纲范文）
| 中文摘要 ABSTRACT 1. 导论 |
| 1.1 选题背景及研究意义 |
| 1.1.1 选题背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 相关概念界定 |
| 1.2.1 香港中资企业 |
| 1.2.2 内部治理机制 |
| 1.3 研究内容与逻辑框架 |
| 1.3.1 本文主要研究内容 |
| 1.3.2 本文逻辑框架 |
| 1.4 研究方法和可能的创新点 |
| 1.4.1 本文研究方法 |
| 1.4.2 本文可能的创新之处 2. 文献综述及理论基础 |
| 2.1 文献综述 |
| 2.1.1 关于香港中资企业 |
| 2.1.2 关于公司外部治理 |
| 2.1.3 关于公司内部治理 |
| 2.1.4 评论 |
| 2.2 相关理论基础 |
| 2.2.1 委托代理理论 |
| 2.2.2 不完全契约理论 3. 公司内部治理的三大机制 |
| 3.1 股东治理 |
| 3.1.1 控股股东 |
| 3.1.2 机构股东 |
| 3.1.3 中小股东 |
| 3.2 董事会治理 |
| 3.2.1 有关董事的产生及类型 |
| 3.3.2 董事会的表决机制 |
| 3.2.3 董事会中的委托-代理关系 |
| 3.2.4 独立董事制度 |
| 3.3 经理层治理 |
| 3.3.1 经理的选聘机制 |
| 3.3.2 经理层激励 4. 香港中资企业内部治理的演变分析 |
| 4.1 香港中资企业发展路径 |
| 4.2 香港中资企业内部治理的双重制度约束 |
| 4.2.1 国有企业监管体制 |
| 4.2.2 香港公司法与证券市场监管体制 |
| 4.3 香港中资企业内部治理现状 |
| 4.3.1 “一股独大”的股权结构 |
| 4.3.2 多重制肘的董事会 |
| 4.3.3 “行政官员式”的经理层 5. 香港中资企业大股东、董事会与经理层之间关系的博弈分析 |
| 5.1 文献回顾 |
| 5.1.1 国外文献回顾 |
| 5.1.2 国内文献回顾 |
| 5.1.3 小结 |
| 5.2 大股东与董事会的博弈 |
| 5.2.1 问题的提出 |
| 5.2.2 模型的设立 |
| 5.2.3 相关讨论 |
| 5.3 董事会与经理层的博弈 |
| 5.3.1 问题的提出 |
| 5.3.2 模型的设立 |
| 5.3.3 相关讨论 |
| 5.4 小结 6. 香港中资企业内部治理模式:比较研究 |
| 6.1 香港中资与华资企业内部治理模式比较 |
| 6.1.1 香港华资企业内部治理模式 |
| 6.1.2 内部治理模式比较 |
| 6.2 香港中资与内地国企内部治理模式比较 |
| 6.2.1 内地国企内部治理模式:特殊的双元制模式 |
| 6.2.2 内部治理模式比较 |
| 6.3 内部治理的国际经验 |
| 6.3.1 英美模式:强管理者、弱所有者 |
| 6.3.2 德国模式:双重委员会制度 |
| 6.3.3 日本模式:主银行的相机治理 |
| 6.3.4 东欧模式:内部人控制 |
| 6.4 结论:公司内部治理的功能趋同 7. 香港中资企业内部治理结构绩效的实证分析 |
| 7.1 相关研究回顾 |
| 7.1.1 关于股权治理 |
| 7.1.2 关于董事会治理 |
| 7.1.3 关于经理层激励 |
| 7.1.4 简要评述 |
| 7.2 变量定义与样本描述 |
| 7.2.1 变量选择 |
| 7.2.2 样本和数据说明 |
| 7.3 实证分析I:香港中资上市公司内部治理 |
| 7.3.1 股权结构与公司绩效 |
| 7.3.2 董事会与公司绩效 |
| 7.3.3 经理层 |
| 7.4 实证分析II:与香港华资上市公司的比较 |
| 7.4.1 描述性统计 |
| 7.4.2 相关性分析 |
| 7.5 实证分析III:与内地国有上市公司的比较 |
| 7.5.1 描述性统计 |
| 7.5.2 相关性分析 |
| 7.5.3 回归分析 |
| 7.6 小结 8. 本文结论与政策建议 |
| 8.1 本文的研究结论 |
| 8.1.1 内部治理水平 |
| 8.1.2 市场认可程度 |
| 8.1.3 国有企业改革的试点 |
| 8.2 主要政策建议 |
| 8.2.1 采用多元化、混合型的股权结构 |
| 8.2.2 完善董事会制度，增强董事会的决策独立性 |
| 8.2.3 适当加大股权激励，培养国际化经营人才 |
| 8.2.4 完善境外国有资产管理模式 |
| 8.3 未来研究方向 附表 参考文献 致谢 |
（8）中国期货公司监管制度研究（论文提纲范文）
| 前言 |
| 一、 研究的基本问题 |
| 二、 选题的理论和现实意义 |
| 三、 国内外同类项目研究状况: |
| 四、 研究采取的手段、方法: |
| 五、 本文一些概念的界定 |
| 六、 本文的结构安排 |
| 七、 论文特点 |
| 第一章 中国期货公司的产生、发展和现状 |
| 第一节 中国期货公司的产生 |
| 一、 中国期货公司产生的必然性 |
| 二、 中国期货公司产生和发展 |
| 第二节 期货公司的经济地位和社会属性 |
| 一、 期货公司在市场经济中的地位 |
| 二、 期货公司经济属性 |
| 三、 期货公司的企业性质 |
| 四、 期货经纪的法律性质 |
| 第三节 中国期货公司内部存在的问题 |
| 一、 期货市场现状调查 |
| 二、 期货公司专业人员状况 |
| 三、 期货公司整体经营状况 |
| 四、 期货公司普遍存在的问题 |
| 第四节 中国期货公司外部环境问题 |
| 一、 期货市场发育滞后于市场经济发展 |
| 二、 市场容量有限、竞争环境恶劣 |
| 三、 法制建设滞后 |
| 四、 意识形态曲解 |
| 五、 交易制度有悖于国际惯例 |
| 六、 期货品种管理缺乏规范化、制度化 |
| 七、 市场结构建设不完善 |
| 八、 社会地位和相关制度环境不利于行业发展 |
| 九、 中国期货公司面临的机遇和挑战 |
| 第五节 ， 中外期货公司模式比较 |
| 一、 期货经纪业的构成比较 |
| 二、 期货公司经营环境比较: |
| 三、 期货公司经营成本比较 |
| 四、 期货公司市场地位比较 |
| 第二章 期货公司监管理论 |
| 第一节 政府管制的经济学基础 |
| 一、 政府干预理论 |
| 二、 新制度经济学中的政府管制 |
| 三、 监管经济学 |
| 第二节 期货公司监管的经济学原理 |
| 第三节 期货公司监管的“三公”原则 |
| 第三章 期货公司监管制度概述 |
| 第一节 监管理念和目标 |
| 一、 监管理念 |
| 二、 监管制度的目标和价值取向 |
| 第二节 监管规则和法律体系 |
| 一、 期货公司的设立制度 |
| 二、 期货公司的财务责任制度 |
| 三、 期货公司行为规范制度 |
| 四、 期货公司从业人员规范制度 |
| 五、 投资者保护制度 |
| 第三节 监管的主体 |
| 一、 期货公司监管主体的确立: |
| 二、 监管主体的责任和权力 |
| 三、 监管主体的执法原则 |
| 第四节 监管的类型 |
| 一、 审慎性监管 |
| 二、 对机会主义行为监管 |
| 第五节 监管的对象 |
| 一、 期货公司内部控制制度 |
| 二、 行业自律监管 |
| 第六节 中国证券公司和期货公司监管制度的比较分析 |
| 第七节 中外期货公司监管比较分析 |
| 第四章 中国期货公司监管制度的演变和评价 |
| 第一节 期货公司监管模式的演变 |
| 第二节 用制度理论评价期货监管制度演变 |
| 第五章 完善中国期货公司监管制度的构想 |
| 第一节 建立中国期货公司监管制度必须考虑的主要因素 |
| 第二节 完善期货监管法律体系建设 |
| 一、 完善现行法律体系，修改《条例》，出台《期货法》 |
| 二、 营造有理性的司法环境 |
| 三、 加大监管执法的有效性 |
| 四、 壮大监管执法队伍 |
| 第三节 改善中国期货公司制度环境的具体建议 |
| 一、 宏观环境治理 |
| 二、 微观环境治理 |
| 第六章 完善对期货公司内部治理的监管制度 |
| 第一节 改善期货公司法人治理和股权结构 |
| 一、 改善期货公司的股权结构 |
| 二、 建设“三会一经理”制度 |
| 三、 建设和落实以风险控制为核心的内控制度 |
| 四、 完善和加强信息披露制度。 |
| 第二节 建立期货公司风险防范体系 |
| 一、 期货经纪机构经营管理问题及其风险隐患。 |
| 二、 期货经纪机构经营管理风险产生的根源和危害性。 |
| 三、 经营管理风险的监管 |
| 四、 期货公司内部风险防范体系 |
| 第三节 完善期货公司从业人员监管制度 |
| 一、 从业人员监管 |
| 二、 高级管理人员监管 |
| 第四节 建立期货经纪人制度 |
| 一、 期货经纪人制度是期货公司监管制度的重要组成部分 |
| 二、 期货经纪人 |
| 三、 期货经纪人制度 |
| 第七章 建设中国期货投资者保护制度 |
| 第一节 投资者教育制度 |
| 一、 投资者现状 |
| 二、 投资者教育的历史和现状 |
| 三、 现阶段投资者教育的任务和紧迫性 |
| 四、 投资者教育战略部署 |
| 第二节 保证金封闭管理制度 |
| 一、 保证金封闭管理对于期货公司监管的意义 |
| 二、 保证金封闭管理的内容 |
| 三、 保证金封闭管理的操作细节 |
| 四、 保证金封闭管理的辅助手段 |
| 五、 结算银行对交易保证金封闭管理的监督管理 |
| 六、 监管部门对期货交易保证金封闭管理的监督管理 |
| 第三节 中国期货投资者赔偿制度 |
| 一、 期货市场与证券市场投资者保护的异同 |
| 二、 各国证券投资者赔偿制度概况: |
| 第四节 中国投资者赔偿基金概述 |
| 第八章 开放环境下的监管制度思考 |
| 第一节 加入WTO后对我国期货公司的影响 |
| 一、 中国期货市场与WTO和QFII |
| 二、 中国期货公司的对外开放 |
| 第二节 网上交易和网络全球化对我国期货公司的影响 |
| 一、 网上交易对期货公司风险的影响 |
| 二、 网上交易对期货公司经营管理的影响 |
| 三、 网上交易对期货公司监管提出的新课题 |
四、北京地区2002年度期货年检暨工作会议召开（论文参考文献）
- [1]网络新闻标题的多角度研究 ——以“今日头条”为例[D]. 周莹. 上海外国语大学, 2020(01)
- [2]我国秘书事务外包的困境与对策研究[D]. 王增光. 暨南大学, 2019(04)
- [3]作为共治主体的行业协会发展研究[D]. 段传龙. 西南政法大学, 2019(01)
- [4]中国证券监管权配置、运行及监督问题研究[D]. 鲍颖焱. 华东政法大学, 2019(02)
- [5]我国企业对CPA审计的需求 ——理论归纳、经验证据与制度解析[D]. 王恩山. 东北财经大学, 2011(06)
- [6]我国民办高校发展中的政府角色定位研究 ——以上海市为例[D]. 吴海燕. 上海师范大学, 2018(01)
- [7]香港中资企业内部治理研究[D]. 杨胜华. 暨南大学, 2006(06)
- [8]中国期货公司监管制度研究[D]. 曹胜. 中国社会科学院研究生院, 2003(03)
- [9]2002年宏观经济大事辑要[J]. 国家计委宏观经济研究院课题组. 经济研究参考, 2003(24)
- [10]北京地区2002年度期货年检暨工作会议召开[N]. 宋一民. 期货日报, 2003